業界ガイド:会計
会計でClaudeを使う方法:記帳・決算・税務・監査のためのガイド
下書きは速く、レビューは変えない。
このガイドは、会計事務所や財務部門の記帳担当者、税務担当者、監査チームを対象に、AnthropicのClaudeを決算処理や申告書、監査資料の作成に活用する方法をまとめたものです。Anthropicは他の一部業界向けのような専用の会計プロダクトをまだ発表していないため、内容は名前を挙げた企業が自社の会計業務でClaudeをどう使っているかについて、Anthropic自身の顧客事例や発表で述べたことに基づいています。
会計でClaudeを使う方法を理解するとは、範囲が明確で資料の多い作業にClaudeを当てることです。たとえば口座の照合、月次決算の変動説明文の作成、税額計算の平易な説明、監査用の資料依頼リストの作成、自社の記録に基づく顧客からの質問への回答などです。Claudeは与えられた数字に基づいて下書きし整理しますが、会計士や監査人は、送付前に数字、判断、提出内容のすべてを確認し続けます。
公開日
無料レッスン · アカウント不要反復ループ基礎を極める6 分無料レッスンを始める要点まとめ
- 会計における最も有力な活用法は、銀行口座照合、月次決算の変動説明文、税額計算の説明、監査資料依頼、顧客対応で、Claudeは自分たちの数字に基づいて下書きします。
- Anthropic専用の会計プロダクトは存在しません。ここでの例はすべて、名前を挙げた企業が自社の会計・税務・監査業務でClaudeをどう使っているかを説明したものです。
- 会計プラットフォームCampfireは、Claudeを製品に組み込んだことで決算時間と銀行口座照合時間を短縮できたと報告し、エンジニアリングチーム全体がClaudeを使って製品を構築していると述べています。
- Armaninoの監査人はAmazon Bedrock上のClaudeを使い、顧客への資料依頼の作成や、却下された提出物の説明を行い、作業時間と確認のやり取りを減らしています。
- KPMGはDigital Gatewayの顧客向けに税務・法務ツールへClaudeを組み込んでおり、Intuitは税額計算を平易に説明するためTurboTax内でClaudeを使っています。
コピーして使える
今日から使えるプロンプト
銀行口座照合の不一致を分類する
あなたは今月の銀行取引明細書と総勘定元帳の照合を手伝っています。以下に貼り付けた取引を一行ずつ比較し、日付・金額・該当する勘定科目を含めてすべての不一致をリストにし、どちらか一方にしか現れない取引を指摘し、それが正しいと決めつけずに各不一致について最も可能性の高い説明を提案してください。明細書と元帳:[paste]。
推測ではなく未照合項目を指摘することが、この下書きを信頼できるものにします。
月次決算の変動説明文
以下に貼り付けた試算表と前期との比較を使い、月次決算用の変動説明文を作成してください。指定したしきい値を超えて変動した勘定科目をすべて特定し、各科目について変動の方向とおおよその大きさを示し、提供したメモのみに基づいて妥当な業務上の理由を提案し、どのメモでも説明がつかない科目はすべて指摘してください。データ:[paste]。
説明のつかない、指摘された勘定科目こそ、レビュー担当者が最初に確認すべき箇所です。
監査用資料依頼リスト
あなたは監査業務を支援しています。添付した試算表と前年度の作業調書から、財務諸表の区分別に整理した顧客向け資料依頼リストを作成し、依頼する各項目について何のために必要かを説明する明確な一文を書き、提供したメモに基づいてどの項目が通常最もエラーが発生しやすいかを示し、担当マネージャーが範囲を調整できる空欄を残してください。作業調書:[paste]。
最終的な範囲は依然として担当マネージャーが決めます。この下書きは最初の一歩を省力化するだけです。
税額計算の平易な説明
顧客が、見積りから還付額が変わった理由を尋ねています。以下に貼り付けた税額計算ワークシートのみを使い、どの行が変わったのか、各変更が還付額にどのように影響したのか、結果を確認するために必要な書類は何かを平易な言葉で説明してください。ワークシートが示す内容を超えた新たな税務上の助言は一切行わないでください。ワークシート:[paste]。
説明をワークシートの内容に限定することで、新たな助言に発展することを防げます。
税務資料不足時の顧客向け受付メール
まだ税務資料を送付していない顧客に向けて、親しみやすくも具体的なメールを作成してください。以下のチェックリストのうち、まだ不足している資料を正確に列挙し、それぞれなぜ必要なのかを簡潔に説明し、提供した申告期限に基づく明確な締切を示し、要求するような口調ではなく温かい口調を保ってください。チェックリストと申告期限:[paste]。
チェックリストに基づく具体的な依頼は、一般的なリマインダーより早く返信をもらえます。
実践例
会計のチームはClaudeをどう使っているか
Anthropicが公開した導入事例によると
Campfire
請求書発行、billing、収益会計、財務諸表を扱う、高成長テック企業向けの会計プラットフォームCampfireは、Claudeを製品に組み込んだことで月次決算から3日間を削減し、銀行口座照合の時間を90%削減し、報告時間をおおむね半分に削減したとAnthropicに伝えています。Campfireはまた、データチームだけでなくエンジニアリングチーム全体がClaudeを使って製品を構築していると述べ、その中には対話型のレポート機能であるEmber AIも含まれます。
Anthropicが公開した導入事例によると
Armanino
米国最大級の会計事務所の一つであるArmaninoは、Amazon Bedrock上のClaudeを監査人が使い、顧客への資料依頼の作成や、提出物が却下された理由の説明を行っているとAnthropicに伝えています。同事務所は、手作業での文書作成に費やす時間が65%削減され、必要となる追加確認が60%減少し、この機能はアイデアから本番導入までわずか2週間で進んだと報告しており、利用者の90%がこの機能を使うことでより自信を持てると答えています。これは監査人が通常50から75件の項目を却下し、各項目に10から15分をかける業務での結果です。
Anthropicが公開した導入事例によると
KPMG
138の国と地域に27万6000人以上の従業員を抱える、グローバルな専門サービスネットワークであるKPMGは、Anthropicと提携し、KPMGの顧客が直接利用するソフトウェアであるDigital Gatewayの中にClaudeを組み込んだとAnthropicに伝えています。まず税務・法務ツールから始めています。KPMGは、顧客が変化する税務規制に対応できるよう支援するエージェントを構築する作業が、以前は数週間かかっていたのが今では数分で済むようになったと説明しています。
Anthropicが公開した導入事例によると
Intuit
Intuitは、Amazon Bedrockを通じてClaudeをTurboTax内のIntuit Assistに統合し、申告者が自分の還付申告を確認している間に、連邦税額計算がどのようにその結果に至ったかを自然な言葉で説明すると、Anthropicに伝えています。アシスタントが参照する税務エンジンの基盤となるコンテンツは10万ページを超え、1万5000を超える連邦・州の税務書式を対象としています。
Anthropicが公開した導入事例によると
PwC
PwCは、社内のOffice of the CFOグループが仕訳、変動分析、提案依頼への回答の下書きにClaudeを使い、財務チームが年次計画にClaude Codeを使っているとAnthropicに伝えています。PwCはこれらの会計業務に特化した数値を公開していないため、ここではこの用途に数字を結び付けていません。
説明用のシナリオ
月次決算の変動説明文
- 担当会計士が、試算表、前期の数字、決算チェックリストをプロジェクトに読み込みます。
- Claudeが最初の変動説明文を下書きし、動きを説明するメモが見つからない勘定科目をすべて指摘します。
- 会計士は指摘された各勘定科目を元の資料と照らして確認し、不足している説明を補います。
- 上席のレビュー担当者が、決算パッケージに入る前に説明文を総勘定元帳と照らして読みます。
- 完成した説明文は、裏付けとなる作業調書とともに月次決算ファイルに入ります。
説明用のシナリオ
顧客の税務資料受付ワークフロー
- 担当者が、事務所のチェックリストと顧客の前年度の申告書をプロジェクトに読み込みます。
- Claudeがチェックリストと顧客がすでに送付したものを比較し、不足しているものを正確にリストしたメモを作成します。
- 担当者はメモの口調を調整し、顧客に送る前に締切を確認します。
- 新しい資料が届くと、担当者はClaudeに同じチェックリストに対して再確認するよう依頼します。
- 申告そのものの作業が始まる前に、担当者が完全なファイルを承認します。
主要なワークフロー
会計でのClaude活用:記帳から監査までの主要なユースケース
これらは、会計事務所向けAIがレビュー担当者の時間を最も節約しつつ、すべての数字を元の記録までたどれるようにする領域です。
記帳と照合
記帳向けAIは一致しない取引を指摘し、照合メモを作成し、レビュー用に元帳を要約しますが、修正仕訳は常に人の手に委ねられます。
月次決算
月次決算向けAIは、試算表と前期の数字を変動説明文の最初の下書きに変換するので、決算チームは白紙から書くのではなく編集作業から始められます。
税務準備
税務準備向けAIは計算の平易な説明を作成し、受付チェックリストに基づいて顧客資料を整理しますが、申告上の立場は常に担当者の判断に委ねられます。
監査支援
監査向けAIは顧客への資料依頼を作成し、提出物が却下された理由を説明します。これはArmaninoがAmazon Bedrock上のClaudeで報告しているパターンです。
財務報告と分析
仕訳の下書き、変動分析、提案依頼への回答など、財務部門向けの作業です。PwCが自社のOffice of the CFOグループ内でClaudeを使っていると説明している種類の作業です。
顧客・チームとのコミュニケーション
受付メール、状況更新、社内向けの説明メモを自分たちの記録から作成し、チームがフォーマット調整ではなく判断にレビュー時間を使えるようにします。
会計関連企業が報告していること
会計事務所と財務チームは今AIをどう使っているか
会計事務所では今、AIはどのように使われているのでしょうか。請求書発行、billing、収益会計、財務諸表を扱う、高成長テック企業向けの会計プラットフォームCampfireは、Claudeを製品に組み込んだことで月次決算から3日間を削減し、銀行口座照合の時間を90%削減し、報告時間をおおむね半分に削減したとAnthropicに伝えています。Campfireはまた、データチームだけでなくエンジニアリングチーム全体がClaudeを使って製品を構築していると述べ、その中には対話型のレポート機能であるEmber AIも含まれます。これは、試験導入が実際の製品に移行したときの、会計におけるAIの姿です。
米国最大級の会計事務所の一つであるArmaninoは、Amazon Bedrock上のClaudeを監査人が使い、顧客への資料依頼の作成や、提出物が却下された理由の説明を行っているとAnthropicに伝えています。同事務所は、手作業での文書作成に費やす時間が65%削減され、必要となる追加確認が60%減少し、この機能はアイデアから本番導入までわずか2週間で進んだと報告しています。利用者の90%が、このAI支援機能を使うことでより自信を持てると答えており、これは監査人が通常50から75件の項目を却下し、却下された各項目の記述に10から15分をかける業務での結果です。
会計における生成AIの全体を見ると、これら二つの例に共通するパターンは一貫しています。資料中心で繰り返しの多い文書作成作業が最初に対象になり、仕訳や税務上の立場、監査意見の裏にある判断は、資格を持つ専門家の手に残ります。
税務・監査と大手事務所
KPMG、Intuit、PwCが会計におけるAIについて語っていること
グローバルな専門サービスネットワークであるKPMGは、Anthropicと提携し、KPMGの顧客が直接利用するソフトウェアであるDigital Gatewayの中にClaudeを組み込みました。まず税務・法務ツールから始めています。KPMGは、顧客が変化する税務規制に対応できるよう支援するエージェントを構築する作業が、以前は数週間かかっていたのが今では数分で済むようになったと説明しており、同社は138の国と地域に27万6000人以上の従業員を抱えています。
Intuitは、Amazon Bedrockを通じてClaudeをTurboTax内のIntuit Assistに統合し、申告者が自分の還付申告を確認している間に、連邦税額計算がどのようにその結果に至ったかを自然な言葉で説明すると、Anthropicに伝えています。アシスタントが参照する税務エンジンの基盤となるコンテンツは10万ページを超え、1万5000を超える連邦・州の税務書式を対象としています。
PwCは、社内のOffice of the CFOグループが仕訳、変動分析、提案依頼への回答の下書きにClaudeを使い、財務チームが年次計画にClaude Codeを使っているとAnthropicに伝えています。これら三つの事例のいずれも、Anthropicの名前付き会計プロダクトを説明するものではありません。むしろ、各社独自のソフトウェアに組み込まれたClaude、あるいは財務・税務・監査担当者が直接使うClaudeについて説明しているのです。
記帳と決算の実践
記帳と月次決算にAIをうまく使う
記帳向けAIで効果が出るパターンは、範囲を狭く絞り、元帳への参照を厳密にすることです。Claudeに取引、勘定科目一覧、照合用テンプレートを与え、修正仕訳を推測するのではなく、照合できないものはすべて指摘するように指示してください。このように作られた下書きは、記帳担当者が一行ずつ確認するのが速く済みます。指摘された不一致はすべて、直接元の資料を指し示しているためです。
月次決算向けAIも同じ考え方で機能します。試算表と前期の数字があれば、変動説明文の最初の下書きには十分です。どの勘定科目が動いたか、どちらの方向か、どんな理由が妥当そうかを示します。会計士は、何かが確定する前に、依然として元の資料に照らして理由を確認し、元帳に入る修正仕訳すべてについて責任を持ち続けます。
会計事務所が繰り返しの多い文書作成にAIをどう使っているかは、CampfireとArmaninoの例に最もよく表れています。Claudeの下書きを銀行取引明細書、元帳、却下された監査項目など特定の資料に結びつけ続けることで、レビューの工程は書き直しではなく確認作業になります。その結びつきを外せば、裏付けのない記述をレビュー担当者が追跡する手間によって、文書作成で得た時間の節約は失われてしまいます。
ツールの選択
会計のためのClaude対ChatGPT
会計向けのClaude対ChatGPTの比較は、自分たちの実際の業務で行うのが最も良い方法です。すでに完了した口座照合、すでに承認された決算説明文、すでに送付した資料依頼リストなどです。自分たちの元の数字に対する正確さ、各ツールが不足を埋めるのではなく指摘する方法、各ツールが入力漏れのある乱れた元帳をどう扱うかを比較してください。
会計分野では、決定は単一の出力結果よりもガバナンスに帰着することが多いです。IT・リスクチームが承認するデプロイ方法はどれか、顧客データや財務データがどのように扱われるか、そのツールが総勘定元帳や事務所の業務管理ソフトウェアに接続するかどうか、AI支援業務を自社の品質管理のためにどのように記録するかなどです。
税務準備においてAIは十分に正確でしょうか。正確さは、与えるデータの質と完全性に完全に依存します。完全で正しいワークシートに基づいて動くツールは、計算を忠実に説明できます。これはIntuitがTurboTax内で説明しているパターンです。不完全な資料に基づいて動くツールは、説得力のある響きだが誤った回答を出す可能性があります。税務担当者は、AIが作成した説明をそれ単独の申告上の立場としてではなく、必ず検証すべき下書きとして扱うべきです。
はじめ方
会計チームのための安全な最初の1か月
完了済みの業務から始める
すでに完了した口座照合、決算説明文、資料依頼リストでプロンプトを試し、AIの下書きと実際に送付したものを比較してください。
自分たちのテンプレートを読み込む
勘定科目一覧、決算チェックリスト、資料依頼テンプレートをプロジェクトに入れることで、すべての下書きが自社独自のフォーマットに従うようにします。
繰り返し発生する業務を一つ選ぶ
銀行口座照合や顧客受付メールなど、量の多い業務を一つ選び、導入前後でレビュー時間を測定してください。
レビューの境界線を決める
品質管理担当者と相談し、どの下書きを試験的なものとするか、AI支援による提出物や監査作業調書にどのような手順が依然として必要かを決めてください。
限界
会計士と監査人が依然として判断すべき領域
Claudeは数字を誤読したり、取引を見落としたり、本当の理由ではない、説得力がありそうな理由を述べたりすることがあります。すべての残高、すべての申告上の立場、すべての監査結論は、人が確認した元の資料までたどれる必要があり、鵜呑みにされた下書きではいけません。
AIは会計士を置き換えられるでしょうか。これらの例のどれも、それを支持してはいません。Campfire、Armanino、KPMG、Intuit、PwCはいずれも、専門家が依然としてレビューし、承認し、署名する業務をClaudeが下書きし整理する様子を描いています。申告上の立場、監査意見、顧客への提案の裏にある判断は、下書きを手伝ったモデルではなく、資格を持つ専門家の手に残ります。
顧客の財務データ、税務記録、未公開の監査結果は機密性が高いものです。事務所が承認し認可したデプロイのみを使用し、顧客データを一般消費者向けツールから遠ざけ、作業調書や提出物は自社の検証済みシステムに保管してください。
会計業務のための信頼できるAI習慣を築く
AIから信頼できる下書きを得ることは、根拠付け、参照、送付前のレビューといった、練習して身につけるスキルです。Nightschool AIの無料カリキュラムは最初のレッスンから実践的です。
よくある質問
会計事務所でAIはどのように使われていますか。
主に資料中心の文書作成と照合作業に使われています。元帳と銀行取引明細書の比較、決算説明文の最初の下書きの作成、監査資料依頼の準備、税額計算の平易な説明などです。Campfire、Armanino、KPMG、Intuit、PwCはいずれも、Claudeの利用についてAnthropicに語った内容の中でこのパターンを説明しています。会計上の判断、申告上の立場、監査意見は依然として資格を持つ専門家の手に残ります。
AIは銀行口座照合を手伝えますか。
はい。銀行取引明細書と総勘定元帳を比較し、どちらか一方にしか現れない取引を指摘し、それぞれの不一致について妥当な説明を作成するのに役立ちます。Campfireは、会計プラットフォームにClaudeを組み込んだ後、銀行口座照合の時間が大幅に削減されたと報告しています。会計士は、帳簿を締める前に、指摘された各項目を依然として元の資料と照らして確認します。
AIは監査用の資料依頼を作成できますか。
はい。Armaninoの監査人はAmazon Bedrock上のClaudeを使い、顧客への資料依頼の作成や、提出された項目が却下された理由の説明を行い、手作業での文書作成時間と監査人が送る必要のある追加確認の数を減らしています。実際に何を依頼するかは依然として担当マネージャーが決定し、最終リストにも依然として署名します。
税務準備においてAIは十分に正確ですか。
それは何を与えるかに完全に依存します。完全で正しいワークシートを使う場合、Claudeは計算を忠実に説明できます。これはIntuitがTurboTax内のIntuit Assistで説明しているパターンです。不完全な資料を使う場合は、説得力がありそうだが誤った説明を生成する可能性があります。AIが作成した説明はすべて、顧客や申告書に届く前に担当者のレビューが必要です。
会計でAIはどれくらいの時間を節約できますか。
これは業務内容や元データの完全性によって変わるため、自分たちの業務で測定するべきです。Campfireは月次決算で数日分の時間を節約し、銀行口座照合や報告にかかる時間の大部分を削減したと報告し、Armaninoは監査資料依頼での文書作成時間を削減したと報告しています。レビューの時間は消えることはありませんし、消えるべきでもありません。
会計分野で最も大きなAIの活用例は何ですか。
会計事務所やソフトウェア企業がAnthropicに語ったことに基づくと、最大の活用例は銀行口座照合、月次決算の変動説明文、監査資料依頼、税額計算の説明、そして財務チーム向けの仕訳や変動分析の下書き作成です。会計におけるAIは、各下書きが特定の資料に結びついたままであるときに最も効果を発揮します。
AIは会計士を置き換えられますか。
いいえ。このガイドのすべての例は、専門家が依然としてレビューし、編集し、承認する業務をClaudeが下書きし整理する様子を描いています。申告上の立場、監査意見、顧客への提案の裏にある判断は、モデルではなく、資格を持つ会計士や監査人の手に残ります。
会計事務所向けの専用Claudeプロダクトはありますか。
現時点ではありません。Anthropicは名前付きの会計向けプロダクトを発表していないため、ここに書かれているすべては、名前を挙げた企業が自社の会計・税務・監査業務でClaudeをどう使っているかを説明したものであり、特定の会計プロダクトに関するページから得たものではありません。